Factoring- und Leasingunternehmen unterliegen den aufsichtsrechtlichen Anforderungen für Finanzdienstleistungsinstitute.

Für sie sind eine Vielzahl von Regelungen relevant, die bislang als Spezialregelungen nur für Banken und Versicherungen galten.

Dr. von der Hardt & Partner ist eine der wenigen mittelständischen Wirtschaftsprüfungsgesellschaften bundesweit, die auch Factoring- und Leasingunternehmen nach KWG prüft.

Wesentliche Inhalte dabei sind die Einhaltung des Geldwäschegesetzes, die Gliederung des Jahresabschlusses nach RechKredV, die Einhaltung der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRISK) sowie die Erfüllung diverser Anzeige- und Meldepflichten an die BaFIN und die Deutsche Bundesbank. Erleichternd sei angemerkt, dass Factoring- und Leasinginstitute nicht zu den CRR-Instituten gezählt werden, und dass deshalb die erweiterten CRR-Regelungen nicht angewendet werden müssen.

Es würde uns freuen, Ihnen in einem persönlichen Gespräch unseren pragmatischen Prüfungsansatz vorzustellen. Unser Ziel ist es, die gesetzlichen Anforderungen gemeinsam mit Ihnen in einer der Größe Ihres Unternehmens angemessenen Umfangs zu bewältigen.

Gerne besuchen wir Sie auch persönlich.

Ihr Ansprechpartner bei uns:

Dr. Alexander Philipp Mrzyk
Wirtschaftsprüfer
Steuerberater
Partner
Tel.: 0251-9373154
E-mail: mrzyk@vonderhardt.com